Descripció
Resum:
Aquest llibre exposa el conjunt de peces de què es compon el nou marc d’adequació del capital de les entitats de crèdit conegut com Basilea II. És interessant conèixer les implicacions d’aquest nou llenguatge i de la nova cultura en la forma de gestionar els riscos de les entitats financeres, a més de la manera de com afectarà les inversions accionarials i als demandants de finançament. Aquesta nova metodologia de mesurament del risc i de les consegüents provisions i capitals per fer front a possibles i a potencials pèrdues (esperades i no esperades) entrarà en vigor per a totes les entitats de crèdit de la UE a partir del 2007 (si les entitats adopten un mètode estàndard) i de 2008 (si adopten mètodes més avançats).